（2026年8月26日在县十七届人大常委会第四十五次会议上）

县人大常委会：

受县人民政府委托，现向会议报告我县2025年财政收支决算情况，请予以审议。

一、2025年财政收支决算情况

2025年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面贯彻落实中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，加大财政收支力度，加强重点领域保障，提高资金使用效益，落实党政机关坚持过紧日子，扎实兜牢“三保”底线，守住不发生系统性债务风险的底线，全县财政收支总体运行平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2025年一般公共预算收入完成4.28亿元，占调整预算数（以下称“占预算”）的100.27%，同比增加0.21亿元，增长5.28%。加上级转移支付收入31.55亿元、动用预算稳定调节基金1.34亿元、上年结余收入1.24亿元、再融资一般债券收入6.23亿元、从政府性基金预算调入1.49亿元，从国有资本经营预算调入0.05亿元，收入合计46.18亿元。

2.一般公共预算支出决算情况。2025年一般公共预算支出34.51亿元，同比增加1.6亿元，增长4.86%。加再融资债券安排的还本支出6.15亿元、上解上级支出1.99亿元、从一般公共预算调出2.18亿元、安排预算稳定调节基金0.01亿元，年终结转1.34亿元（专项资金结转下年安排使用），支出合计46.18亿元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入决算情况。2025年政府性基金预算收入完成30.07亿元，占调整预算数的100%，同比减少0.29亿元，下降0.95%。加上级补助收入0.26亿元、专项债券收入（含再融资）2.15亿元、从一般公共预算调入2.18亿元，上年结转收入1.02亿元，收入合计35.68亿元。

2.政府性基金预算支出决算情况。政府性基金预算支出32.83亿元，加专项债券（含再融资）还本支出0.55亿元、从政府性基金预算调出1.49亿元，年终结转0.81亿元（专项资金结转下年安排使用），支出合计35.68亿元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1.国有资本经营预算收入决算情况。2025年国有资本经营预算收入完成515万元，加上级补助收入3万元、上年结余收入0万元，收入合计518万元。

2.国有资本经营预算支出决算情况。2025年全县国有资本经营预算支出决算数3万元，调出到一般公共预算515万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

1.社会保险基金预算收入决算情况。2025年社会保险基金收入2.07亿元（机关事业单位基本养老保险基金），其中：社会保险费收入1.8亿元，上级财政补贴收入0.24亿元，利息收入0.02亿元。加转移收入0.01亿元（外县调入上缴的养老保险基金）、上年结转收入1.57亿元，收入合计3.64亿元。

2.社会保险基金预算支出决算情况。社会保险基金预算支出1.97亿元（机关事业单位基本养老保险基金），年末滚存结余结转下年1.67亿元，支出合计3.64亿元，收支平衡。

（五）重点支出完成情况

全县九项重点民生支出完成25.26亿元，占全县一般公共预算支出的比重为73.21%，其中：公共安全支出1.13亿元、教育支出8.26亿元、科学技术支出0.03亿元、文化旅游体育与传媒支出0.33亿元、社会保障和就业支出4.22亿元、卫生健康支出1.96亿元、节能环保支出1.06亿元、农林水支出7.31亿元、住房保障支出0.96亿元。全县“三保”支出总体平稳运行。

（六）预备费安排及使用情况

全县年初预算安排预备费5986万元，支出5986万元，主要用于自然灾害防治、应急救灾及恢复重建等方面。

（七）地方政府债务情况

根据三都水族自治县人大第十七届人民代表大会第三次会议审议通过，2025年三都水族自治县政府债务限额为149.44亿元，其中：一般债务87.12亿元，专项债务62.32亿元。截至2025年末，三都水族自治县政府债务余额为149.01亿元，余额控制在三都水族自治县人大批准的限额之内，其中：一般债务86.86亿元、专项债务62.15亿元。

（八）行政事业单位固定资产管理情况

我县纳入行政事业单位资产管理信息系统管理单位144个，资产总额51.92亿元，较上年增长8.98%。负债总额9.71亿元，较上年下降4.39%。净资产42.21亿元，较上年增长12.61%。

二、2025年主要工作完成情况

2025年，面对经济下行压力加大、收支矛盾突出的复杂局面，全县财政部门紧紧围绕县委“一二三四五”总体发展思路，锚定“四新”主攻“四化”，紧盯全年预算目标，狠抓财政收入组织，优化支出结构，着力保障和改善民生，坚决兜牢“三保”底线，稳妥化解存量债务、严控隐性债务增量，深化预算绩效管理，财政各项工作有序推进，全县财政运行总体平稳，有力助推了全县经济社会高质量发展。

（一）加强财源建设，促进地方经济发展。一是按照“政府主抓、财税主管、部门配合、社会参与”的财源建设和税收精诚共治格局，部门协同强化要素保障和精准服务，大力培植财源强产业，促进财源结构优化，持续推动县域经济高质量发展。二是结合我县实际，充分发挥民族文化与生态资源优势，大力发展森工产业，推动林产品深加工园区转型升级，壮大森工税源基础；聚焦新能源发展趋势，培育壮大新能源产业，积极打造新能源产业链，夯实新能源财源基础。三是贯彻落实中央、省州关于深化财政管理体制改革的决策部署，持续推进县乡财政管理体制改革，激励各镇（街道）加大招商引资和财源培植力度，做强乡镇产业基础，增强县乡两级财政保障能力，促进县域经济高质量发展。

（二）强化财政预算管理，织牢织密“三保”保障网。一是积极推进财政预算管理一体化建设，规范编制程序，优化审核方式，提高预算编制的合规性、科学性，以系统化思维和信息化手段推进预算编制管理工作，提高财政管理能力和水平。二是牵头草拟《从严从紧落实过紧日子工作实施方案》报县委、县政府审定印发实施，全县各部门、镇（街道）坚持勤俭办一切事业，从严从紧控制预算，节约资金保障重点领域需求，把每一笔钱都用在刀刃上、紧要处，真正将“过紧日子”落到实处，推动党政机关过紧日子常态化、长效化。三是坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，优化财政支出结构，强化库款调度，优先保障教育、医疗卫生、社会保障等重点民生领域，兜牢兜实“三保”底线。

（三）深入落实乡村振兴战略，持续强化农业农村发展财力保障。一是全力向上争取财政衔接资金。紧抓省财政厅定点帮扶三都契机，主动对接汇报、积极争取上级专项资金倾斜支持。2025 年累计争取中央、省级财政衔接推进乡村振兴补助资金 33356 万元，其中：中央资金 30190 万元、省级资金 3166 万元；统筹实施项目 143 个，布局产业项目 44 个、投入资金 20082.35 万元，产业资金占比达 60.21%，资金分配执行率 100%，持续夯实特色产业发展根基。二是压实县级配套支出责任。严格落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接投入要求，2025 年统筹安排县级财政衔接资金 9060 万元，县级投入规模实现逐年递增，重点保障驻村帮扶、农村人居环境整治等重点领域工作开展。三是积极争取东西部协作帮扶资金。持续深化对口协作机制，2025 年争取东西部协作资金 6040 万元，实施项目16个，重点投向特色产业培育、基础设施补短板、消费帮扶、劳务协作、人才交流培训、医疗卫生及教育提升等领域。四是规范推进惠民惠农补贴 “一卡通” 发放管理。扎实做好惠民惠农财政补贴资金发放工作，2025 年通过 “一卡通” 集中统发补贴资金 4.469 亿元，惠及群众 58.15万人次，精准直达受益群众，推动各项惠农惠民政策不折不扣落地落实。

（四）提升评审工作质效，强化项目预算绩效管理。一是依托“互联网+财政审核”的预算评审管理系统平台，实现对评审业务全流程网上管控、全流程网上办理，真正做到让数据“多跑路”、项目建设单位“零跑腿”。2025年完成财政投资预算评审项目92个，送审金额9.56亿元，审定金额8.79亿元，审减资金0.77亿元，审减率8.08%，有效节约财政资金，切实提高财政资金使用效益。二是加强预算绩效评价管理。组织预算单位开展2024年度预算绩效目标自评，按照涵盖部门整体支出和乡村振兴领域、政府购买服务、政府采购等多个重点、热点领域的要求，结合各单位自评情况选择2个部门整体支出、11个项目支出开展财政重点绩效评价，进一步压实各单位的绩效管理主体责任，科学、规范使用财政资金，全面推进预算绩效管理工作。三是深化事后绩效结果运用。根据2024年度财政重点绩效评价结果，将重点绩效评价报告报送相关部门，作为政策调整、预算安排和改进管理以及下一年度预算安排项目的重要参考依据，加强结果综合运用，切实提高财政资金使用绩效。

（五）深化预算管理制度改革，提升基层财政管理水平。 一是加强预算收入管理。坚持实事求是、依法依规编制收入预算，强化行政事业性国有资产收入管理，资产出租、处置等收入按规定及时足额上缴国库，确保预算收入应收尽收。二是规范预算支出管理。坚持“量入为出、量力而行、统筹兼顾、保障重点”原则，全面实施零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，将有限财政资金用在“刀刃”上，发挥财政资金最大效益。三是强化预算执行。从严控制追加预算，深化预算绩效管理，将绩效理念深度融入预算编制、执行、监督全过程，推动预算与绩效管理一体化运行，以系统化思维和信息化手段推进预算管理，提高财政管理能力和水平。

（六）加大财会监督力度，提升财政管理水平。一是组织各预算单位开展2024年度财务管理情况自查自纠，并根据自查情况，抽取14家单位进行复查，发现问题120个，已完成整改86个。二是开展公职人员借用国家资金专项清查，通过“自查+交叉检查+州级重点抽查”三级联动模式对县、乡两级公职人员借用财政性资金、单位自有资金等国家资金3个月以上（截至2025年4月30日）尚未归还情况开展专项整治，截至2025年12月，累计核销借款217.08万元。三是组织开展存量资金、非税收入专项检查，梳理全县各预算单位银行账户余额情况，选取22家余额较大单位开展实地检查，收缴各单位财政存量资金600余万元，督促上缴非税收入31.79万元，提高财政资金使用效益。四是开展政府采购违法违规行为专项整治。根据上级要求，聚焦当前政府采购领域“四类”违法违规行为开展专项整治。按照州财政局随机抽取的政府采购代理机构检查名单，对2家代理我县政府采购项目的政府采购机构和其代理的5个项目开展专项检查，规范政府采购行为。

总体上看，2025 年，面对多重压力考验，经过全县共同努力，我县财政收支运行总体平稳，但财政运行仍存在一些突出矛盾和短板：财政收入质量有待提高，新兴产业对财政的支撑作用不强，刚性支出增长压力持续加大，债务化解任务仍然较重。对这些问题，我们将高度重视，综合施策、积极应对。

主任、各位副主任、各位委员：我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委坚强领导下，主动接受县人大及其常委会和社会各界的监督，抓实抓细财政各项工作。全力抓好财政收入征管，持之以恒树牢 “过紧日子” 理念，不断优化支出结构，纵深推进零基预算改革，坚决守牢 “三保” 底线，稳妥防范化解债务风险，为推动全县经济社会高质量发展筑牢财政支撑。

以上报告，请予审议。

2025年三都水族自治县政府决算公开附件目录.xlsx

1.三都水族自治县2025年财政决算情况报告附表.xlsx

2.2025年上级对三都水族自治县转移支付决算的说明.doc

3.2025年三都水族自治县政府债务情况说明.docx

4.三都水族自治县2025年“三公”经费决算信息（汇总）公开说明.xlsx

5.三都水族自治县本级2025年部门决算“三公”经费汇总情况说明.doc

6.三都水族自治县2025年地方政府债务限额及余额情况表.pdf

7.三都水族自治县财政局2025年度开展预算绩效评价工作总结.docx